Продажа квартиры в 2025 году: какие налоги нужно заплатить
Продажа недвижимости — это не только получение прибыли, но и обязательства перед государством. Незнание налоговых правил может привести к лишним расходам: в некоторых случаях налоги могут составить до 25% суммы сделки. Чтобы избежать ошибок и сохранить максимум прибыли, важно заранее разобраться, какие налоги и сборы нужно уплатить.
Во время сделки продавец оплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и военный сбор, а покупатель делает взнос в Пенсионный фонд — 1% от оценочной или договорной стоимости жилья. Кроме того, обе стороны оплачивают государственную пошлину (1%) и услуги нотариуса.
Налоги при продаже квартиры в 2025 году
Размер налогов зависит от нескольких факторов: сколько времени жильё находится в собственности, сколько объектов продаётся за год и как недвижимость была получена (покупка, наследство, дарение).
- Если квартира в собственности более 3 лет и это первая продажа за год, налоги не уплачиваются. Остаются только обязательные расходы — 2% (1% Пенсионному фонду и 1% госпошлины).
- Если квартира получена по наследству, НДФЛ и военный сбор не платятся, независимо от срока владения.
- Если жильё в собственности менее 3 лет, но это первая продажа в году, нужно заплатить 5% НДФЛ, 5% военного сбора и 2% обязательных платежей — всего около 12%.
Повторная продажа недвижимости
При второй продаже в течение года налоги увеличиваются. Даже если квартира находилась в собственности более трёх лет, придётся уплатить около 12% (5% НДФЛ, 5% военный сбор и 2% обязательных платежей). Если же продажа совершается второй раз за год и жильё было во владении менее трёх лет, ставка НДФЛ возрастает до 18%, а общие расходы могут достигать 25% от суммы сделки. Такие же ставки применяются и при третьей или последующих продажах, в том числе для нерезидентов.
Что важно знать при расчёте налога
Налог начисляется с суммы, указанной в договоре купли-продажи, но не ниже оценочной стоимости. Если продавец может подтвердить документами расходы на покупку недвижимости, налог можно уплатить только с прибыли, а не с полной стоимости квартиры. Поэтому эксперты рекомендуют сохранять чеки, договоры и акты, связанные с покупкой жилья — они помогут уменьшить налоговую базу.
Как продать квартиру выгодно
Чтобы минимизировать расходы, стоит продумать сделку заранее:
- если планируются несколько продаж, лучше распределить их по времени — не более одной в год;
- владение недвижимостью более трёх лет даёт право на освобождение от НДФЛ и военного сбора;
- работайте только с опытным нотариусом и квалифицированным оценщиком — это поможет не только законно оформить сделку, но и оптимизировать налоговые затраты.
Наше агентство недвижимости «Оксаген» поможет организовать сделку купли-продажи от начала до конца: проверка документов, сопровождение у нотариуса, безопасное оформление и консультации по налогам. Обращайтесь, мы обеспечим законность, прозрачность и комфорт на каждом этапе сделки.
